正常流程、审批点与异常分支

7.1 小贷正常流程

PROC-J02-03 完成客户及受益人识别、用途和还款来源；PROC-J02-04 独立核经营现金流、交易对手与支付；PROC-J02-05 形成额度、期限、费率、还款、担保、资金来源、集中度和压力情景；T4签署后，PROC-J02-06 清先决条件；PROC-J02-07 通过放贷专户或批准路径支付；PROC-J02-08 监控用途、还款和重大变化；结清时本金、利息、费用、应收、担保和权限全部出清。

节点	输入	四眼检查	输出状态	失败分支
申请	客户、用途、金额、期限	主体、地区、渠道和重复申请	RECEIVED	拒绝/补件
尽调	财务、流水、合同、现场	来源独立性、矛盾和关联	DD-COMPLETE	深挖/退出
审批	事实、模型、情景、建议	权限、集中度、资金、例外	APPROVED-Vx	拒绝/附条件
签约	批准与合同	金额、期限、费率、用途、账户	SIGNED-Vx	重批
放款	CP与付款指令	收款人、用途、幂等、专户	DISBURSED	冻结/事件
贷后	还款、账户、经营信号	用途偏离、关联回流、早期逾期	CURRENT/WATCH	重评/催收
结清	全部现金与费用	子账、总账、担保、清偿证明	CLOSED	待清差异

7.2 保理正常流程

保理先证明“卖了什么、履行到哪、谁欠谁多少钱、何时付款、能否转让”，再讨论融资。基础交易抽样不得只在供应商材料内部自洽，要至少与债务人或独立运营证据交叉验证。转让通知和统一登记是权利完善步骤，但不是对真实性或优先权的政府实质确认。

正在绘制业务流程…

正常结清条件包括：债务人回款银行流水与 AR-ID 唯一匹配；融资本金和收益拆分；争议、折让和退款为零或已处理；供应商尾款应付已支付；外部借款和资金成本按期结算；转让/登记按权利义务处理；客户获得结算清单；子账、总账和报送无残差。

7.3 金融租赁直租正常流程

金融租赁业务现行管理覆盖尽职调查、风险评估审批、合同执行、租赁物管理和风险内控全生命周期。[SRC-J02-NFRA-FINLEASE-BIZ-2025] 推荐性GB/T 32316可辅助设计服务流程，但不能替代监管、合同和会计判断。[SRC-J02-SAMR-GBT32316-2015]

关口	必核事实	主责	证据
承租人需求	设备用途、产能、现金流、技术适配	ROLE-J02-05	需求与现金流底稿
供应商与价格	独立性、能力、报价、关联、回款账户	ROLE-J02-09	询价、回拨和价格对比
租赁物	可识别、可所有、价值、使用、处置	ROLE-J02-09	DOC-J02-05 资产包
合同	购买、租赁、交付、维护、保险、迁移、违约	ROLE-J02-16	已签合同版本
三方验收	型号、数量、序列号、状态、地点、签字	ROLE-J02-09	三方验收和原始影像
供应商付款	所有权与交付条件、账户、金额、税务凭证	ROLE-J02-11	CP清单、支付回执
租期管理	租金、资产位置、保险、维护、异常	ROLE-J02-09	期次与巡检台账
期末	结清、所有权/返还/续租/处置、登记和账务	ROLE-J02-13	处置方案与关闭证据

01资产经理与承租人

02供应商共同核对设备铭牌

03序列号

04交付状态和所有权文件后才进入付款门的现场图

7.4 异常分支库

事件码	信号	自动动作	有权人工判断	关闭证据
INC-J02-01 重复应收	发票/合同/债务人/金额组合重复	阻断新增融资	是否同一应收、拆分、退款或数据误报	独立核验、资产状态和必要更正
INC-J02-02 债务人争议	拒付、折让、退货、未验收	冻结对应资产和可用额度	争议事实、追索、减值、客户沟通	争议解决与账务结算
INC-J02-03 租赁物重复/失联	序列号重复、定位消失、现场不见	停供应商付款或新增投放	权属、保险、保全、报告与减值	资产找到/处置或损失确认与整改
INC-J02-04 账户篡改	付款前账户临时变更	冷静期、回拨、四眼	是否欺诈、系统入侵或合法变更	银行证据、客户确认、权限复核
INC-J02-05 用途偏离	资金回流、关联转账、发票重复	冻结新增支用与自动增额	事实、合同违约、AML/监管报告和减值	调查、报告判断、处置与整改
INC-J02-06 接口未知	支付/登记超时	不自动重试，状态未知待核	外部是否已成功、补偿方式	外部回执、幂等验证、账务一致
INC-J02-07 早期逾期	首期未付或退汇	停增额、提醒和重评	运营错误、争议、流动性或信用恶化	收款/重组/催收与分类批准
INC-J02-08 数据泄露	异常下载、跨区访问	撤权、隔离、保全日志	影响、通知/报告和客户措施	调查、修复、通知与独立验证

7.5 异常事件七线并行

正在绘制业务流程…

事件单不能只写“客户欺诈”四个字。事实层记录什么系统、何时、何账号、什么原始字段出现何差异；假设层列多种解释；动作层记录冻结什么、谁批准、对客户有什么影响；结论层由有权人基于证据形成，并注明不确定项。删除、覆盖、补录和手工冲正都保留原值、新值、理由、申请人与审批人。

7.6 催收、重组和资产处置

催收不是给外包商一张号码表。移交包含合同和权利、客户与联系人授权、余额和期次、历史沟通、争议、担保/租赁物、禁止行为、费用、回款账户和升级路径。ROLE-J02-13 每日核联系记录、承诺履行、投诉、资产状态和回款；任何重组都重新测算本金、收益、期限、客户可承受性、资金错配、减值、会计修改和税务，不以“续期”隐藏逾期。

租赁物处置先核权利和安全，再决定检查、保全、取回、维修、再租、出售或报废；处置款、第三方费用、税费和剩余净投资逐笔勾稽。保理追索先核合同触发、债务人争议和供应商责任；不得在未厘清基础交易时双重收款。小贷催收应合法、适度、可审计，投诉率与回收率并列考核。