术语、单据、系统与KPI

8.1 稳定术语

术语ID	术语	教学定义	容易混淆
TERM-J01-01	授信额度	经授权允许客户在条件下使用的最大风险承诺	不是贷款余额、收入或现金
TERM-J01-02	可用额度	批准额度扣除已用、冻结和其他占用后的可请求空间	仍需满足提款条件
TERM-J01-03	提款	客户按合同请求将可用承诺转为实际贷款	请求、批准、记账和清算是不同状态
TERM-J01-04	摊余成本	按适用金融工具会计政策计量的金额	不等于本金余额
TERM-J01-05	实际利率	使预计未来现金流折现至账面金额的利率概念	不等于客户名义利率或FTP
TERM-J01-06	风险分类	对金融资产风险程度的治理认定	不等于会计减值阶段自动输出
TERM-J01-07	预期信用损失	基于适用会计政策和前瞻信息的减值计量	不等于已发生现金损失
TERM-J01-08	资金转移定价	内部向资产和负债分配资金价值的管理工具	不是外部现金或法定会计科目
TERM-J01-09	风险加权资产	依据适用资本规则计量的风险暴露结果	不等于贷款余额乘固定比例
TERM-J01-10	流动性缺口	特定时间桶内现金流入、流出与可用缓冲的差异	不等于利润或净现金总额
TERM-J01-11	幂等键	识别同一业务请求、避免重复执行的稳定标识	不是每次重试新建订单
TERM-J01-12	悬账	交易、子账、总账或清算状态尚未一致的暂态事项	不应长期当作正常余额

风险分类办法要求对相关金融资产及表外项目按真实性、及时性、审慎性和独立性开展分类，并设置初分、认定、审批等制衡环节。[SRC-J01-NFRA-ASSETCLASS-2023] 分类与预期信用损失可以共享客户事实、违约和前瞻信息，但规则、目的、分层与批准不同。系统应保留两个结论的来源、版本和桥接，不做“分类=阶段”的硬编码。

8.2 单据和证据链

单据ID	名称	创建者	审批/复核	留存关键字段
DOC-J01-01	客户集团识别包	ROLE-J01-04	独立复核人	来源、控制链、版本、更新触发
DOC-J01-02	信用分析报告	ROLE-J01-05	ROLE-J01-06	事实、假设、模型、压力、建议
DOC-J01-03	授信决议	ROLE-J01-06	按权限层级	决定、条件、例外、有效期
DOC-J01-04	合同签署包	ROLE-J01-17	有权签字/电子签署验证	可签版哈希、签署人、时间、条件
DOC-J01-05	放款条件清单	ROLE-J01-09	四眼复核	条件、证据、有效期、差异
DOC-J01-06	交易与清算证明	系统/运营	对账复核	幂等键、价值日、最终状态、对账号
DOC-J01-07	计息费用表	系统/财务	产品与财务复核	本金路径、利率版、天数、舍入
DOC-J01-08	分类减值包	风险与财务	各自有权人	事实快照、模型版、覆盖、分录
DOC-J01-09	操作风险事件包	ROLE-J01-13	事件关闭人	影响、损失、恢复、根因、整改
DOC-J01-10	客户投诉与补救包	ROLE-J01-12	消保有权人	诉求、调查、决定、补救、复发控制
DOC-J01-11	数据处理与跨境评估	ROLE-J01-15	法律/安全有权人	目的、字段、依据、接收方、留存
DOC-J01-12	产品全生命周期包	ROLE-J01-03	经营委员会	客群、价格、风险、控制、试点、退出

8.3 系统地图

系统ID	系统	权威数据	上下游	关键控制
SYS-J01-01	客户与KYC平台	客户、集团、关系、尽调状态	CRM、授信、监测、数据平台	来源、合并拆分、敏感访问
SYS-J01-02	CRM/申请平台	线索、申请、沟通和授权	KYC、授信、文档	客群、必要字段、版本
SYS-J01-03	授信决策平台	分析、模型、政策、审批和例外	客户、额度、文档、运营	权限、回避、版本、不可覆盖
SYS-J01-04	合同与文档平台	模板、签署、证据和有效状态	审批、运营、法律	哈希、签字权、生效条件
SYS-J01-05	额度与信贷运营	额度、占用、提款、还款、担保	核心、支付、总账、风险	原子占额、幂等、四眼
SYS-J01-06	核心银行	账户、余额、计息和产品子账	渠道、支付、总账	日切、参数、余额完整性
SYS-J01-07	支付清算	指令、路由、最终状态和对账	核心、清算机构、代理行	双重控制、状态机、重放保护
SYS-J01-08	风险与模型平台	评级、限额、分类、ECL输入输出	授信、数据、财务	模型版本、覆盖与独立验证
SYS-J01-09	总账与财务	会计分录、科目、期间和报表	所有子账、税务、报送	总分账、关账、强制分录治理
SYS-J01-10	AML/欺诈监测	规则命中、案件和处置	客户、交易、外部数据	知情范围、案件保密、质量反馈
SYS-J01-11	数据平台/监管报送	受控派生数据与报送血缘	源系统、BI、监管接口	字段定义、质量、血缘和重跑
SYS-J01-12	ITSM/事件平台	变更、故障、事件、问题和整改	监控、CMDB、业务连续性	严重度、时间线、关闭验证

8.4 KPI词典与防游戏规则

KPI ID	指标	公式/口径	频率	护栏
KPI-J01-01	完整申请率	首次提交即满足必要字段的申请/已提交申请	周	不得通过减少必要证据虚增
KPI-J01-02	审批周期	完整可评时点至最终决定的中位数/P90	周	暂停与退回原因必须披露
KPI-J01-03	例外率	有权例外笔数/最终审批笔数，按原因和结果分层	月	不把例外改名为备注
KPI-J01-04	提款转化	已提款客户/批准客户及已提款本金/批准额度	月	同时报户数与金额分母
KPI-J01-05	早期风险迁徙	观察窗内进入强化状态的贷款/可观察贷款	月	按批次、渠道和覆盖拆分
KPI-J01-06	风险调整收益	收入减资金、运营、预期损失及内部资本成本/资本	月/季	与法定利润桥接，假设版本化
KPI-J01-07	资金缺口利用	压力缺口/批准容忍度	日	不以临时不可持续融资粉饰
KPI-J01-08	对账未达龄	未达金额和笔数按龄期分布	日	不仅报净额，正负不得抵销
KPI-J01-09	投诉复发率	同根因复发投诉/已关闭同根因投诉	月	不以撤诉或改类降分子
KPI-J01-10	事件发现至遏制	首个可知信号至资金/客户影响被控制	事件	不以正式立项时间代替首个信号
KPI-J01-11	高危权限复核完成率	按期有证据复核的高危权限/应复核权限	月	自动勾选无效，需验证业务需要
KPI-J01-12	数据血缘覆盖率	可追到源字段与规则的关键报送字段/关键字段	月	映射文档过期视为未覆盖

KPI必须成组解释。审批周期下降若伴随完整申请率下降、例外率上升和早期迁徙恶化，不是效率提升。欺诈拦截率上升若客户误伤、投诉和人工积压同时上升，也可能意味着阈值失衡。奖金计算使用冻结的观察窗和迟到结果回拨机制，不能只按当月提款、存款净增或手续费计奖。

8.5 月度经营复盘包

月度复盘不从PowerPoint结论开始，而从冻结的数据切片和差异桥开始。首页标明数据截止、迟到交易、重跑批次、会计期间、模型版本、汇率/税务口径和未决事件；随后分别展示客户结果、资产负债、风险、利润、现金、资本流动性、操作韧性和整改。所有同比环比说明必须能下钻到产品、客群、渠道、地区和案例ID，避免平均值掩盖新批次恶化。

页	必答问题	数字桥	会议决定
1 数据证明	本月数可否可靠使用	源→集市→报表、重跑与差异	是否允许经营决策
2 客户与漏斗	客户为何进入、拒绝、提款、流失或投诉	期初+新增-流失=期末	客群、流程和支持调整
3 资产负债	余额、期限和集中度如何变化	期初+发放/存入-回收/支取±其他=期末	规模、期限与限额
4 风险	迁徙、例外、事件和模型覆盖是否恶化	各状态迁徙矩阵	政策、重评与整改
5 利润	价格、资金、运营、减值和资本贡献	收入瀑布与预算差	价格和资源调整
6 现金流动性	现金为何与利润不同，压力能否支付	利润+非现金-资产增+负债增=现金	资金和应急动作
7 客户与操作事件	影响是否真正关闭	期初未结+新增-有效关闭=期末未结	补救与问责
8 行动追踪	上月决定是否产生预期效果	行动、证据、结果与残余风险	关闭、延期或升级

会议纪要使用 DECISION-J01-*，记录唯一A、事实版本、决定、反对意见、条件、截止日、验证指标和撤销条件。不能把“继续关注”当行动，也不能把同一问题连续展期而不说明风险接受者。