正常流程、审批点与异常分支

7.1 正常企业流动资金贷款

正在绘制业务流程…

步骤	主责	SLA教学目标	审批/控制	产出
受理与建档	ROLE-J01-05	1工作日	客群、授权、重复客户检查	DOC-J01-01
尽调与分析	ROLE-J01-05	5工作日	来源交叉、集团、用途、压力	DOC-J01-02
独立审批	ROLE-J01-06	3工作日	权限、回避、模型与人工覆盖	DOC-J01-03
合同与签署	ROLE-J01-17	3工作日	可签版、差异、授权签字	DOC-J01-04
先决条件	ROLE-J01-09	请求当日	录入复核分离、证据有效期	DOC-J01-05
放款与对账	ROLE-J01-09	价值日内	幂等、账户、限额、核心—清算对账	DOC-J01-06
贷后与计息	ROLE-J01-05	按风险频率	用途、契约、还款、分类减值	DOC-J01-07、DOC-J01-08
结清与释放	ROLE-J01-09	清偿后约定期	本金、利息、费用、担保、证明	结清包

SLA是内部教学目标，不是法规时限。时钟从“符合定义的完整输入”开始；暂停、退回和超时要有原因码，不能靠删除等待时间美化。自动化可加快一致性检查，但关键例外必须进入有权审批，且系统不得允许运营人员以“技术修复”改写审批条件。

7.2 放款控制的六个一致

一致性	比较对象	CASE-J01-N01	失败动作
客户一致	合同借款人、账户持有人、集团和受益所有人	CUSTOMER-J01-N01	停止并重核身份/授权
额度一致	批准、合同、已用、冻结、请求	1200=1000提款+200未提款	超界不得拆单绕过
价格一致	批复底线、合同利率、系统参数	教学4.20%、180/360	差异进入重新授权
用途一致	申请、合同、提款凭证、支付对象	经营周转教学用途	按当期贷款规则处理
账户一致	指令、白名单、支付系统、清算结果	授权收款路径	变更触发回呼或加强验证
会计一致	交易、贷款子账、总账与现金	本金1000不进入收入	悬账并限制后续动作

三项贷款管理办法自2024年7月1日起施行，贷款人需按不同贷款类型落实全流程、用途、支付、期限和贷后管理；具体测算、受托支付、期限与例外必须回到当期办法逐项判断。[SRC-J01-NFRA-LOAN-RULES-2024] 本教程不把任一金额阈值或支付方式固化成跨项目规则。

7.3 异常案：超额度请求与信用恶化

CASE-J01-A01 的批准额度为600，已提款500，可用额度100。客户在10月2日申请追加提款300，系统应以同一额度快照计算并阻断全部请求，实际新增现金为0；不得把“请求300”当成余额、收入或损失。与此同时，9月15日起出现经营和契约信号，12月27日到期仍有本金500与利息12未收。超额度事件和信用风险变化共享客户事实，却分别走操作事件、客户沟通、授信重评、分类与减值程序。

01商业银行异常指挥台以超额度提款阻断

02客户风险信号

03资金保护

04分类减值和整改验证组成双轨闭环

正在绘制业务流程…

事件时点	事实	当日动作	数字影响
6月10日	发放500	记录贷款与现金，保留未用100	贷款+500、现金-500
9月15日	经营与契约信号	冻结自动增额、启动重评	不因信号自动改收入
9月30日	收到利息12	核销应收/确认现金	收入类现金累计16（含服务费4）
10月2日	请求追加300，可用仅100	阻断全部、事件调查、客户通知	新增贷款0、现金0
12月27日	本金500和余息12未付	授权催收、分类和减值治理	总额512，现金未增加
12月31日	教学准备40获批	入账并披露模型与判断	净贷款及应收472，减值成本40

7.4 事件关闭不是系统恢复

关闭维度	必答问题	最小证据	责任人
客户	客户资金、权利、通知和投诉是否处理	客户联系、补救、申诉状态	ROLE-J01-12
资金	是否有重复、错付、冻结或未达	核心、支付、清算与代理行对账	ROLE-J01-09
风险	信用、欺诈、AML、法律和数据是否分流	各专业判断与审批	各专业唯一A
财务	收入、成本、损失、应收和准备是否正确	分录、凭证、现金桥	ROLE-J01-10
科技	根因、影响版本、恢复与回归是否证实	日志、变更、容量和测试	ROLE-J01-16
控制	为什么未防止/未及时发现，整改是否有效	控制设计、抽样和观察期	ROLE-J01-13
报告	是否触发内部、监管、客户或其他通知	当期规则核验与提交回执	ROLE-J01-17

7.5 催收与重组的客户结果

催收目标是按授权恢复可持续偿付和保护合法权益，不是最大化通话、施压或短期回款。进入困难客户路径后，应重新理解收入、必要支出、优先债务、担保、经营恢复与可承受安排；区分延期、展期、重组、减免、核销和资产处置的合同、会计、分类、税务与报告效果。任何“技术续贷”或滚动付息都不得用来隐藏真实风险迁徙。

分支	适用前提	决策材料	客户沟通	会计/风险动作
正常提醒	偶发操作遗漏且偿付能力未变	到期、账户和联系记录	清晰说明金额和渠道	正常计息与监测
强化监测	经营或行为信号变化	更新财务、现金流和关联关系	说明需补资料，不作违法推断	分类与ECL分别重评
重组评估	原合同现金流不可持续但存在可行方案	可负担方案、比较和授权	解释新旧义务与后果	修改/终止、分类、减值判断
法律处置	到期不付且其他方案不适用	权利、担保、程序和成本	合法、适度、可申诉	诉讼、处置、预计损失与费用
核销后管理	符合内部和适用规则	核销批准、账销案存策略	不误导“债务自动消失”	表内外记录与回收核算

7.6 存款与支付不是贷款流程的附属品

存款产品从开户、入金、计息、支付、冻结/限制、到期续存、支取到销户形成另一条负债与现金链。银行收到存款本金时，现金资产与客户存款负债同时增加，不确认收入；向客户付息形成利息成本和现金流出。产品价值来自稳定资金、客户关系和服务，但内部资金价值不得进入客户账单。存款产品是否受存款保险保障及其范围由当地当期规则决定，营销不得把银行代销或名称相近的非存款产品描述成受保存款。

存款事件	客户视图	银行账务视图	控制证据
开户	可用账户和条款	建客户存款子账，余额0	身份、产品匹配、披露版本
入金100	余额增加100	现金+100、存款负债+100	交易最终性、来源与对账
应计利息	显示应计/到期规则	利息费用与应付/负债增加	利率版本、天数、舍入
支付30	可用余额减少30	存款负债-30、现金-30	授权、限额、收款方、清算
冻结/限制	可用与账面余额分开	负债未当然减少	法律/风险依据、范围、期限
付息2	客户收到2	现金-2、利息成本2	计息复算和税务事实
销户	余额、费用、未达均清	子账负债归零	最终对账、客户证明、留存

支付异常要同时保护余额正确性和客户可理解状态。收到相同幂等键的重试时只执行一次；收款行拒绝后，原扣款要按状态机冲正或退回；客户撤销、欺诈止付和法律冻结使用不同原因码及权限；渠道展示“处理中”时不得诱导客户再次支付。日终以交易总额、成功/失败/冲正笔数、客户子账、总账和清算账户五点勾稽，净额相等不能掩盖两笔方向相反的错误。

7.7 司库的一天：从开盘头寸到日终证明

时点	输入	决策	输出	异常升级
开盘前	隔夜余额、在途、到期和市场安排	可用现金与币种缺口	开盘头寸版本	余额或代理行状态不明即限制交易
上午	存取款、贷款提款、证券结算预测	日内缓冲与融资动作	资金指令及授权	大额非预期流出触发应急阈值
中午	实际对预测、抵押品与限额	是否调整期限或币种	更新缺口与管理动作	偏差无解释则升级业务/风险
下午	清算截止、客户大额指令、融资到期	确保关键付款与缓冲	日终融资/资产处置决定	不以未承诺资金作确定流入
日终	最终清算、未达、次日到期	对账和次日计划	签署头寸、未达和原因	未达超龄进入事件与财务
压力期	加速流出、融资折扣、转移限制	启动预授权应急动作	危机频率报告	管理动作不可行即重估缺口

司库不能用贷款审批后的“预计提款”代替客户真实提款行为，也不能因为总行集团合计充足就忽略某法律实体或币种的本地缺口。产品负责人应把客户可随时提款的额度、存款提前支取选择、支付峰值和节假日日历传给 ROLE-J01-08；司库把资金容量和边际成本回传定价与限额。预测误差按产品、渠道和客户群归因，避免只在总量上相互抵销。