定义、边界与相邻类型

2.1 本文所称保险公司

本文以依法获准承担保险风险的保险人为中心，同时覆盖与其直接相连的再保险、代理、经纪、互联网平台和外包服务。不同法域对“保险人”“保险公司”“获授权保险人”及业务分类的表述不同，生产判断必须回到当地官方文本。内地保险业务及主体边界以《保险法》和监管规则为入口（SRC-J05-NPC-INSURANCE-LAW-2015、SRC-J05-NFRA-COMPANY-MGMT-2015）；香港以保险业监管局制度为入口；澳门以第21/2020号法律修订后的保险业务法律制度为入口；台湾以当地《保險法》及授权法规为入口。

类型	核心承诺	主要负债与风险	典型收入或结果	本篇处理
财产保险公司	在约定期间对财产、责任、意外等损失承担赔付	频率、案均、巨灾、准备金、再保信用	保险服务结果、投资结果	贯穿案例主线
人身保险公司	对死亡、寿命、疾病、伤害、储蓄或参与特征承担长期义务	长寿、死亡、退保、费用、利率、保证、行为	长期服务利润、金融结果、投资结果	解释产品与计量差异
再保险公司	接受原保险人或其他再保险人分出的风险	组合积累、合同边界、对手方、结算	再保险服务与投资结果	作为独立持牌业务说明
保险代理人	依委托关系促成或办理保险业务	销售行为、授权、佣金、客户信息	代理佣金	不承担保险风险
保险经纪人	基于法定关系提供中介服务	客户利益、建议、披露、保费或文件传递	经纪佣金或服务费	不承担保险风险
技术或流量平台	提供页面、线索、系统、数据或运营服务	信息安全、外包、页面合规、责任边界	技术费、广告费、服务费	不因接入保险按钮而成为保险人
互助、救助或延保安排	依具体制度提供互助或商品服务承诺	是否构成保险、资金与履约边界	会费或服务收入	不当然等于持牌保险，须个案判断

2.2 四个常见边界误判

1. 有保费字样不等于形成保险服务收入。 保费通知、现金收取、保障生效、服务提供和收入确认可以发生在五个日期。
2. 有模型不等于完成核保或反欺诈结论。 模型只产生信号；越权拒保、加费或拒赔仍可能伤害客户并制造合规风险。
3. 有再保险不等于对投保人的责任转移。 原保险合同与再保险合同是不同合同；再保未结算也不能成为拖延有效赔付的默认理由。
4. 集团有牌照不等于所有法人和渠道都能销售。 法人、分支、产品、人员、中介、客户所在地与活动方式必须逐项路由。

正在绘制业务流程…

2.3 保险合同、业务订单与服务事件

一张保单不是一个不可分割的数据库行。至少要区分客户与标的主数据、报价、投保申请、核保决定、合同签署、保障期间、保费应收、收款、批单、保全、报案、赔案、支付、追偿、分保、投诉和会计合同组。使用同一个保单号作为所有系统唯一键会导致批单覆盖历史、赔案重复、分保错配和会计期间错误。

对象	稳定ID示例	创建时点	关闭条件
产品版本	PRODUCT-J05-PROP-01-V20260301	条款费率形成受控版本	停售且存量服务、理赔与保留期结束
报价	QUOTE-J05-N01-001	输入足够产生价格	到期、撤回或转投保申请
核保决定	UW-J05-N01-001	授权核保人作出决定	决定执行或经批准重开
保险合同	POLICY-J05-N01-001	合同按条款成立	到期、解除、终止且义务清结
批单	ENDORSE-J05-N01-001	合同有效变更获批	生效并回写所有相关子账
赔案	CLAIM-J05-A01-001	有效报案建案	付款、追偿、再保与争议全部结清
再保合同	TREATY-J05-QS-2026	再保条款签署并满足生效条件	合同期和尾部结算完成
会计合同组	COHORT-J05-2026Q2-PROP-01	按适用政策完成组合与分组	相关权利义务全部终止

2.4 财险与寿险不能只换产品名

财险常见一年期保障、频率—案均定价、巨灾暴露、查勘定损与追偿；寿险常见长期现金流、健康或生存假设、退保行为、保证与非保证利益、费用假设及资产负债期限匹配。即使都收“年度保费”，收入服务模式、精算模型、客户披露、佣金回收和资本消耗也可能完全不同。本文数字主案采用一年期财险并明确为教学简化；读者把表格移植到长期人身险前，必须重新设计合同边界、分组、折现、风险调整、合同服务边际、行为假设、再保及参与特征。

2.5 三条不可穿透的资金边界

边界	正确做法	禁止捷径
客户保费与公司收入	收款进入保险公司受控账户，按保单与付款人核销，再依准则确认	把支付平台流水直接记收入
保险资金与渠道资金	公司资金、渠道代收、退费、赔款和经纪佣金分别清算	用渠道垫付掩盖应收或客户退款
再保险结算与原保险赔付	原赔付按保单处理，再保应收按独立合同确认与催收	等再保到账后才向客户赔付