一笔业务的合同、货物、资金、票据和数据五流

01钻孔

02爆破

03采装和矿石运输岗位在露天与地下作业面完成受控交接

04橙色标出警戒区

图注：矿石进入选厂前，每一步都要保持矿废、品位、数量和安全状态可追溯。

01金属与非金属矿产生产现场通过破碎选矿处理

02计量化验

03库存运输和客户签收形成五流交接

图注：采出量只有经过处理、放行、计量和客户交接，才可能成为可结算收入。

5.1 为什么要看“五流”

同一笔订单至少同时发生五条轨迹。合同订单流回答“双方承诺了什么”；货物/服务流回答“产品在哪里、状态如何”；资金流回答“谁何时付了多少钱”；票据流回答“发票、结算和税务凭证怎样匹配”；数据流回答“谁在什么系统把事实记录成可追溯状态”。任何两条流对不上，都可能是业务异常、财务错报或舞弊信号。

流	起点—终点	关键载体	对账问题
合同订单流	报价—合同—订单—变更—结算	报价单、合同、客户PO、变更单	品种批次、数量、价格、发运与结算窗口、交期和拒收权一致吗？
货物/服务流	爆破、支护与选矿材料、能源与生产物资—在制—矿产品—运输—客户	收货单、批记录、放行单、出库单、签收单	发出的是否为已放行且满足剩余发运与结算窗口的生产批次？
资金流	预收/赊销—收款—返利—退款	银行回单、收款认领、返利结算、退款审批	收款能否核销具体客户、发票和订单？
票据流	开票申请—发票—红冲—凭证	开票资料、发票、红字信息、会计凭证	开票数量和拒收折让是否与业务实质一致？
数据流	主数据—状态—指标—追溯	CRM、ERP、MES/QMS、WMS、TMS、财务系统	哪个系统是订单、生产批次、库存、检验和应收的权威源？

5.2 峻岭正常订单的端到端时序

【教学示例】冶炼、建材、化工与贸易客户“海源批发”订购20万吨铜精矿，合同不含税单价48元，总交易价格96万元；下单预付30%，余款自合格签收和对账后45天支付。客户要求收货时剩余合同与生产窗口不得低于合同阈值，峻岭不得用质量偏离或错过计划窗口生产批次替换。

正在绘制业务流程…

5.3 订单评审不是销售一个人的事

评审维度	责任人	核心问题	不通过时怎么办
商务	销售、财务	净价、返利、账期、信用额度是否可承受	预付、担保、缩量或拒绝
产品	产品、矿业与选矿与尾矿工程人员与产品品位与杂质、法规	品种批次、采掘与灾害治理方案、采制样、化验与批次追溯证据、宣称是否已批准	转新矿种或新规格流程，不把特殊要求写在备注里
供应	计划、采购	爆破、支护与选矿材料、能源与生产物资投入品、产能、交期是否齐套	改交期、拆单、替代料正式变更
质量	质量	客户标准、检验、发运与结算窗口、温控能否满足	澄清标准、验证、加价或拒绝
物流	仓储物流	预约、托盘、采掘装备/车辆、装卸、目的地条件	改运输方案和费用边界
法务	法务/风控	索赔、追溯、隔离与应急处置、审计、知识产权、终止条款	谈判红线或升级授权

5.4 生产批次状态机

正在绘制业务流程…

【风险提示】系统里“已完工”只能表示数量形成，不能替代质量“已放行”。WMS发货资格必须读取放行状态；若靠微信群一句“可以发”，生产批次控制随人员和压力漂移。

01资源

02生产

03安全

04质量

05计量

图注：真正的追溯要同时做到向后找爆破、支护与选矿材料、能源与生产物资与过程，向前找库存、在途、客户和采购客户触点。

5.5 五流日清检查

每天收工前，订单运营要看未评审订单、质量偏离或错过计划窗口交付、客户预约；开采看未结批记录、参数越界、异常损耗；质量看待检和隔离生产批次、逾期调查；仓库看账实差异和错批风险；财务看未认领收款、已交付未开票、到期应收和未结返利。周会不讨论“大家辛苦催一下”，只讨论异常清单的责任人、截止日、控制动作和升级条件。

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