术语、单据、系统与KPI字典

01新人把贸易术语

02商品编码

03原产地

04提单

05信用证

图8：术语只有落到合同、货物、岗位、单据和系统才有意义；背缩写不能替代业务判断。

8.1 核心术语

术语	小白解释	连接的流程/岗位/单据	最容易错
HS/商品编码	按商品客观特征归入税则分类	产品、关务、报关单	以税率倒推编码
申报要素	海关要求说明商品的结构化事实	关务、产品主数据	货代照旧复制
监管条件	业务日该商品相关证件/监管入口	合规、关务、许可	只看编码不看用途
完税价格	海关依法确定的计税价格基础	进口、关务、关税	等同合同发票价
原产国/地区	按相应规则确定货物经济国籍	原产地、证书/声明	等同发货地/品牌国
优惠原产地	为协定/特惠税率按具体规则证明资格	原产地专员、进口申报	有证就必享惠
非优惠原产地	用于最惠国、贸易措施、标记等规则	关务、贸易救济	与优惠规则混用
RVC/区域价值成分	原产地规则的一种价值比例测试	BOM、成本、原产地底稿	用销售毛利替代公式
直接运输/运输规则	协定享惠可能要求的运输和证据条件	物流、原产地、运单	中转必然失去资格
最终用户/最终用途	最后使用者和具体使用场景	合规、客户尽调	只看直接买方
两用物项	民用也可能用于军事等受控用途的物项	合规、许可、技术资料	普通外观即不受控
Incoterms	合同引用的交货成本风险义务规则	报价、合同、物流	等同付款/所有权/报关全责
Named place	贸易术语后的指定地点/港口	合同、报价、运输	只写国家或China
ETD/ETA	预计离港/到港时间	物流、订单	当成保证日期
Cut-off	截单、截港、截重等截止时点	物流、单证	不区分不同截止
B/L	海运提单，功能随类型和事实不同	物流、单证、银行	有提单必有货权
Sea Waybill	海运单，通常不按可转让提单逻辑	物流、客户	与正本提单混用
AWB	航空运单	空运、单证	当作可转让物权凭证
House/Master单	货代层与实际承运层运输单据	货代、承运人、单证	只看一层收货信息
D/P与D/A	付款交单/承兑交单的托收条件	银行、资金、单证	银行承诺买方付款
L/C信用证	开证行按信用证对相符交单作承诺	资金、单证、银行	等同买卖合同或质量担保
不符点	提交单据与信用证要求不一致	单证、银行、客户	小错必然无影响
Open Account	先发货后按账期付款	信用、应收	老客户无需额度
信用保险	对约定信用风险按保单承保	信用、保险、索赔	逾期必全额赔
收汇	出口相关跨境货款进入合规银行路径	资金、外汇、税务	任意第三方入账都算
结汇	将外币兑换为人民币	资金、银行	等同收汇/收入
免抵退/免退	不同主体和业务的出口退税方法	税务、会计	所有出口同一算法
出口退税率	特定商品与日期适用的动态参数	税务、报价	等同适用税率且永久不变
出口退运	已出口货物依法返回	关务、税务、物流	普通退货快递寄回即可
滞箱/滞港	集装箱或货物超过约定免费期产生费用	物流、客户	都由船公司/港口同一主体收
Demurrage/Detention	国际实务中不同设备/场地超期费用概念	物流合同	中文混称后不核账单
索赔时限	合同/运输/保险下提出通知与材料的期限	法务、保险、质量	等证据齐全再首次报案
CISG	国际货物销售合同公约	法务、合同	跨境合同自动必然适用

【可核验事实】UNCITRAL提供CISG缔约状态与相关保留的权威查询入口。[SRC-F04-UNCITRAL-CISG-STATUS] 是否适用要结合当事方营业地、地区、适用法、保留与合同排除条款判断，不能从“客户在国外”一句话得出结论。

8.2 单据生存法则

每张单据建立稳定ID、订单号、版本、出具人、出具日、适用对象、源数据、复核人和保存期限。扫描件、电子原件、平台数据和纸质正本的法律/银行作用可能不同；企业应按当期规则和合同确认，不用“都有PDF”代替正本/可验证电子记录判断。

单据	关键字段	谁制作/谁复核	关闭条件
商业发票	主体、货描、数量、单价、币种、术语地点	单证/销售运营/关务	合同、申报、银行可解释一致
装箱单	箱号、件数、净毛重、尺寸、批次	仓库/单证/物流	与实装和运输记录相符
申报草单	编码、要素、价格、原产地、监管方式	关务制作/独立复核	正式申报回执匹配
运输单据	发货/收货、装运、件重、路线	承运/货代，单证复核	合同/信用证与实际运输相符
原产地文件	出口商/生产商、商品、规则与证明	原产地专员/签证或授权主体	底稿和生产事实可追溯
检验报告	标准、样本、批次、结果、机构	质量/约定机构	对应实际货物且异常关闭
保险单	被保险人、货物、金额、航程、险别	保险人/经纪，保险岗位复核	与合同、运输和风险匹配
信用证及修改	银行、金额、日期、单据、规则	银行，资金/单证/法务复核	可执行且修改均被接受
收汇证据	付款人、收款人、金额、币种、参考	银行，资金复核	认领到订单，应收核销
退免税底稿	购进、出口、商品、收汇、申报	税务制作/会计复核	回执、账务和后续核查责任关闭

8.3 系统缩写

系统	用途	权威数据	不应承载
CRM	客户、线索、机会、报价	客户互动和商业预测	海关最终申报状态
SRM	供应商准入、询价、绩效	供应主体和采购协同	银行付款权威结果
ERP	合同订单、采购、库存、应收应付、总账	企业经营与财务主记录	仅靠手输覆盖海关回执
OMS	跨部门订单状态和异常	订单里程碑/任务	替代合同原文
QMS	标准、检验、不合格和纠正	质量放行	贸易许可判断
WMS	批次、序列、箱号、库位	仓储实物状态	境外承运节点
TMS/货代接口	订舱、运踪、费用	运输计划与回传	商品编码决策
合规筛查系统	主体、商品、用途、名单和决策记录	筛查证据/案例	无人工判断的绝对安全结论
单证DMS	模板、版本、原件和归档	单证版本与访问记录	随意修改已提交文件
单一窗口/海关系统	申报、回执和海关业务	权威申报结果	企业产品源数据唯一维护处
银企直连	收付、余额和回单	银行权威资金结果	商业收入判断
税务系统	申报、发票、退免税和回执	税务结果	订单物流唯一状态

8.4 KPI：不能只看出口额

维度	指标	公式/口径	防作弊
增长	合格订单额	通过合规与信用并形成真实合同	排除取消和通道单
盈利	成熟管理贡献率	七账关闭后的订单贡献/收入	不以报价毛利代替
现金	最大订单现金缺口	日级累计最小现金位置绝对值	只计实际收付和可用资金
信用	DSO/逾期率	应收账龄按合同到期日	不滚单掩盖逾期
交付	OTIF	按约定完整准时交付	客户批准变更单独列示
质量	首次验货合格/客诉PPM	按批次与严重度	不把返工后算首次合格
关务	申报差错/改单/查验响应	每票和严重度	主动纠正与违规分层
单证	首次相符交单率	无不符点交单/信用证交单	客户放弃不符点仍记录
原产地	享惠成功与核查缺陷	按申请享惠订单	不以出证数量作为成功
税务	退税及时率/追缴率	按业务日政策和完整材料	延迟原因分企业/机关
合规	许可及时、筛查覆盖、误放事件	商品主体用途路线全覆盖	命中被正确拦截不是坏绩效
售后	异常关闭周期/复发率	六格全部关闭	客户撤诉不等于根因关闭