一笔业务的合同、货物、资金、票据和数据五流

01一批林产品从林班调查

02订单评审

03采收计量到客户签收和回款的五流闭环

图注：林产品交付不只是把木材运走；合同、实物、资金、票据和数据必须指向同一地块与批次。

5.1 为什么要看“五流”

同一笔订单至少同时发生五条轨迹。合同订单流回答“双方承诺了什么”；货物/服务流回答“产品在哪里、状态如何”；资金流回答“谁何时付了多少钱”；票据流回答“发票、结算和税务凭证怎样匹配”；数据流回答“谁在什么系统把事实记录成可追溯状态”。任何两条流对不上，都可能是业务异常、财务错报或舞弊信号。

流	起点—终点	关键载体	对账问题
合同订单流	报价—合同—订单—变更—结算	报价单、合同、客户PO、变更单	产品规格、数量、价格、采收与储存窗口、交期和退货权一致吗？
货物/服务流	种子与农资—在制—木竹材与经济林果—运输—客户	收货单、批记录、放行单、出库单、签收单	发出的是否为已放行且满足剩余采收与储存窗口的林班小班批次？
资金流	预收/赊销—收款—返利—退款	银行回单、收款认领、返利结算、退款审批	收款能否核销具体客户、发票和订单？
票据流	开票申请—发票—红冲—凭证	开票资料、发票、红字信息、会计凭证	开票数量和退货折让是否与业务实质一致？
数据流	主数据—状态—指标—追溯	CRM、ERP、MES/QMS、WMS、TMS、财务系统	哪个系统是订单、林班小班批次、库存、检验和应收的权威源？

5.2 青岚正常订单的端到端时序

【教学示例】经销商“华东悦采”订购20,000箱杉木原木，合同不含税单价48元，总交易价格96万元；下单预付30%，余款自合格签收和对账后45天支付。客户要求收货时剩余采收与储存期限不得低于合同阈值，青岚不得用降等或霉变林班小班批次替换。

正在绘制业务流程…

5.3 订单评审不是销售一个人的事

评审维度	责任人	核心问题	不通过时怎么办
商务	销售、财务	净价、返利、账期、信用额度是否可承受	预付、担保、缩量或拒绝
产品	产品、营林技术、法规	产品规格、森林经营方案、标识、宣称是否已批准	转新树种或新规格流程，不把特殊要求写在备注里
供应	计划、采购	种子与农资辅材、产能、交期是否齐套	改交期、拆单、替代料正式变更
质量	质量	客户标准、检验、采收与储存窗口、温控能否满足	澄清标准、验证、加价或拒绝
物流	仓储物流	预约、托盘、车辆、装卸、目的地条件	改运输方案和费用边界
法务	法务/风控	索赔、质量追溯与追溯处置、审计、知识产权、终止条款	谈判红线或升级授权

5.4 林班小班批次状态机

正在绘制业务流程…

【风险提示】系统里“已完工”只能表示数量形成，不能替代质量“已放行”。WMS发货资格必须读取放行状态；若靠微信群一句“可以发”，林班小班批次控制随人员和压力漂移。

01销售

02资源

03合规和林场团队围绕候选林班完成资源调查

04商业测算

05许可核验与首单启动

图注：真正的追溯要同时做到向后找种子与农资与过程，向前找库存、在途、客户和客户触点。

5.5 五流日清检查

每天收工前，订单运营要看未评审订单、降等或霉变交付、客户预约；营林生产看未结批记录、参数越界、异常损耗；质量看待检和隔离林班小班批次、逾期调查；仓库看账实差异和错批风险；财务看未认领收款、已交付未开票、到期应收和未结返利。周会不讨论“大家辛苦催一下”，只讨论异常清单的责任人、截止日、控制动作和升级条件。

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